Fortexa Investigations emblemFortexa Investigations Связаться

Блог — виды мошенничества

$74 млн чужих возвратов: как обманывали IRS через ITIN третьих лиц

15 октября 2026 · Fortexa Investigations

14 октября 2026 года Минюст США вместе с IRS и его подразделением уголовных расследований (IRS-CI) подвёл итоги первой в истории общенациональной налоговой зачистки — National Tax Enforcement Surge. За шесть недель, с начала сентября, новое Национальное подразделение по борьбе с мошенничеством (Fraud Division) и 35 офисов федеральных прокуроров привлекли к ответственности 76 человек. Предполагаемый ущерб казне — более $490 млн. Самый дерзкий эпизод кампании — схема кражи налоговых возвратов на $74 млн, построенная на чужих документах и номерах ITIN.

Как работала схема на $74 млн

Обвинительное заключение, обнародованное 14 октября в Северном округе Джорджии, описывает конвейер, который, по версии следствия, работал с 2019 года по настоящее время. Фигуранты — трое граждан Мексики, живших в районе Атланты: братья Густаво Рохано Салазар и Габриэль Рохано Салазар, а также Андрес Уэрта Рендон.

Схема строилась в пять шагов:

  1. Чужие документы. Сообщники раздобыли мексиканские удостоверения личности, оформленные на третьих лиц.
  2. Получение ITIN. По этим документам они запросили в IRS индивидуальные номера налогоплательщика (ITIN) — номера для тех, кто обязан подавать федеральную декларацию, но не имеет права на номер социального страхования (SSN). Письма с номерами налоговая отправляла на абонентские ящики, которые контролировали участники схемы.
  3. Фиктивные декларации. От имени владельцев ITIN готовили и подавали ложные декларации с выдуманными формами W-2 о доходах и удержаниях.
  4. Чеки на контролируемые адреса. Каждая декларация давала «возврат», который IRS отправлял чеком Казначейства США — снова на ящики сообщников.
  5. Обналичивание. Чеки обналичивали через компанию по обналичиванию чеков.

Итог, по данным обвинения: более 16 000 чеков Казначейства на сумму свыше $74 млн.

Троим вменяют сговор с целью мошенничества с использованием почты и электронных средств связи, мошенничество с использованием почты и сговор с целью отмывания денег. Братьям Рохано Салазар дополнительно вменяют заведомо ложные заявления в иммиграционных документах. Максимальное наказание — до 20 лет лишения свободы по каждому пункту о сговоре и мошенничестве и до 15 лет по иммиграционным эпизодам. Дело расследовали IRS-CI, Почтовая инспекция США и подразделение расследований внутренней безопасности (HSI). Обвинительное заключение — лишь утверждение: все фигуранты считаются невиновными до решения суда.

Что ещё вскрыла зачистка

Прокуроры предъявили 23 новых обвинения 31 человеку — предполагаемый ущерб по этим эпизодам около $350 млн. Ещё около 39 процессуальных действий — суды, признания вины и приговоры — затронули 45 человек с ущербом почти $140 млн. Несколько эпизодов из релиза Минюста:

  • Техас, $200 млн. Четверо обвинены в продвижении схемы с фиктивными трастами: клиентам за крупные гонорары обещали «передать» доходы подставным трастам и не платить налоги бессрочно, сохранив контроль над активами. Через схему прошло более $1,5 млрд доходов, потери IRS — свыше $200 млн.
  • Мэриленд, $35 млн. Маркиз Аль Бей признал вину 17 сентября: готовил клиентам ложные декларации с возвратами, на которые те не имели права. По семи декларациям 2017–2021 годов он запрашивал более $35 млн, по двум из них IRS реально выплатил клиентам свыше $10 млн.
  • Северная Каролина, 60 месяцев тюрьмы. Владелец фирмы по подготовке деклараций Нелэ Митчелл получил пять лет за сговор: с апреля 2022 по май 2023 года он с сотрудниками подал ложные декларации с ковидными кредитами на $23,9 млн, из которых IRS успел выплатить около $13,9 млн.

При чём здесь честные налогоплательщики

Такие схемы работают на краже личности: документы и номера реальных людей используются без их ведома. Тревожные признаки: IRS отклоняет вашу электронную декларацию как «уже поданную», вы получаете письма о доходах от неизвестных работодателей, а возврат оказался меньше ожидаемого или не пришёл вовсе.

Как защититься:

  • Получите IP PIN. Шестизначный код защиты личности от IRS: его знаете только вы и налоговая, и без него никто не подаст декларацию на ваш SSN или ITIN. Оформляется бесплатно на сайте IRS через инструмент «Get an IP PIN», код обновляется каждый год.
  • Проверяйте свой налоговый аккаунт на IRS.gov. Там видны поданные от вашего имени декларации и транскрипты — чужую активность заметно сразу.
  • Знайте официальные правила IRS. Налоговая не звонит с угрозами ареста, не требует немедленной оплаты подарочными картами и не просит сообщать личные данные по телефону или почте. О подозрительных письмах «от IRS» сообщайте на phishing@irs.gov.

Частые вопросы

ITIN (Individual Taxpayer Identification Number) — номер, который IRS выдаёт тем, кто обязан подавать федеральную декларацию, но не имеет права на номер социального страхования (SSN), например некоторым иммигрантам. В схеме из Джорджии сообщники получали настоящие ITIN по документам третьих лиц — поэтому письма с номерами уходили на контролируемые ими абонентские ящики.
Да, если у них есть ваши данные: имя, дата рождения, SSN или ITIN. Декларация подаётся раньше, чем это сделаете вы, а возврат уходит мошенникам. Защита — IP PIN: без этого кода IRS не примет электронную декларацию.
Не подавайте вторую декларацию электронно — её тоже отклонят. Подайте бумажную декларацию по почте и приложите форму 14039 (заявление о краже личности). Затем запросите IP PIN и проверьте свой налоговый аккаунт.
По делу из Джорджии максимум — до 20 лет лишения свободы по каждому пункту о сговоре и мошенничестве. Реальные приговоры обычно ниже и зависят от суммы ущерба и роли каждого: в рамках той же зачистки владелец фирмы из Северной Каролины получил 60 месяцев за схему на $23,9 млн.

Материал основан на пресс-релизах Минюста США от 14.10.2026.

Читайте также

Fortexa Investigations расследует мошенничество. Если вы стали жертвой — сохраните переписку, скриншоты и квитанции переводов: это материал для расследования.

← Все статьи блога