Налоговый консультант получила 4 года за аферу на $12 млн

8 октября 2026 года федеральный суд в Сентрал-Айслип (штат Нью-Йорк) приговорил 59-летнюю Damaris Beltre, бывшего налогового консультанта из Фрипорта (Лонг-Айленд), к четырём годам тюрьмы за мошенническую схему почти на $12 млн. Суд также обязал её выплатить $11 629 000 возмещения. Ранее, в январе 2026 года, она признала вину по двум эпизодам мошенничества с использованием электронных средств связи и одному эпизоду пособничества в подготовке ложных налоговых деклараций, а также призналась в мошенничестве с заявками на ковидную помощь малому бизнесу через Администрацию малого бизнеса (SBA).

Как работала схема

С января 2021 года по апрель 2024 года Beltre владела несколькими компаниями, оказывавшими услуги по подготовке налоговых деклараций во Фрипорте. Она лично готовила декларации и руководила сотрудниками, которые занимались тем же. В декларации клиентов вносились выдуманные иждивенцы, а также заявлялись налоговые кредиты, на которые клиенты не имели права: «ковидные» кредиты и кредиты на налог на моторное топливо — в общей сложности на десятки миллионов долларов. Ложные кредиты напрямую уменьшали налоговые обязательства клиентов и давали им возвраты, которые им не полагались.

Клиенты заплатили за такие услуги более $1 млн комиссий — причём гонорар консультанта составлял процент от суммы возврата. Чем больше «нарисованный» возврат, тем выше заработок.

Показателен эпизод с агентом под прикрытием: в апреле 2023 года федеральный агент нанял Beltre для подготовки своей декларации. При честном заполнении он должен был доплатить IRS около $205. Вместо этого Beltre подготовила декларацию с ложными сведениями и необоснованными кредитами, в которой запрашивался возврат более $14 243, — и взяла за работу $2 200.

В итоге IRS неправомерно выплатил клиентам почти $11 млн возвратов, а ещё несколько миллионов недополучил из-за заниженных налоговых обязательств. В ряде случаев Beltre подавала декларации с запросом возвратов от имени бывших клиентов вообще без их ведома.

Параллельно, с апреля 2020 года по июль 2022 года, действовала вторая схема: Beltre подавала ложные отчёты о зарплатах и налоговые декларации, чтобы получить около $1 млн займов по программе поддержки зарплат (PPP) от SBA. Деньги ушли на личные нужды: погашение долгов, дом в Карибском регионе, автомобиль и ювелирные изделия.

Почему страдают клиенты

Главная ловушка таких схем в том, что по закону за содержание декларации отвечает налогоплательщик — даже если ложные данные внёс консультант. Клиент подписывает декларацию или разрешает её подачу и тем самым подтверждает её достоверность. Если IRS выявит недостоверные сведения, штрафы, пени и обязанность вернуть неправомерный возврат ложатся на клиента, а не только на консультанта. В деле Beltre пострадали именно клиенты: им приходили возвраты, которых они не должны были получать, — а разбираться с IRS придётся им.

Комментируя приговор, федеральный прокурор Восточного округа Нью-Йорка заявил, что «федеральные программы и казначейство — не банкоматы, которые можно грабить безнаказанно». Глава нью-йоркского подразделения уголовных расследований IRS добавил, что ложные декларации и выдуманные кредиты подрывают целостность всей налоговой системы.

Красные флаги: как распознать недобросовестного консультанта

IRS включает мошенничество налоговых консультантов в свой ежегодный список «Грязная дюжина» налоговых афер и даёт такие рекомендации:

• Гонорар в процентах от возврата. Честный консультант берёт фиксированную плату или почасовую ставку. Процент от возврата — прямой стимул «нарисовать» побольше.
• Обещание возврата заметно больше, чем у конкурентов. Это почти всегда означает, что в декларацию внесут то, чего там быть не должно.
• Консультант не просит документы и квитанции, не задаёт вопросов о доходах, вычетах и кредитах. Добросовестный специалист, наоборот, требует подтверждающие документы.
• Просьба подписать пустую или незаполненную декларацию. Никогда не подписывайте то, чего не видели.
• Возврат предлагается перевести на счёт консультанта, а не ваш. Возврат должен идти напрямую налогоплательщику.
• Отказ дать копию поданной декларации или отсутствие идентификационного номера составителя (PTIN). У каждого платного составителя деклараций должен быть действующий PTIN.
• Консультант не предлагает электронную подачу. Специалисты, обслуживающие более 10 клиентов, как правило, обязаны подавать декларации электронно.

Частые вопросы

Материал основан на пресс-релизах Министерства юстиции США от 08.10.2026 и 28.01.2026.

← Все статьи блога